Чому штучна інвойс-фрод стає все важче виявити

Інвойс-фрод – це нічого нового. Це те, про що фінанси команди завжди знали. Але зростання штучного інтелекту підвищує ризик, особливо для організацій, які продовжують покладатися на засоби контролю, створені для іншої епохи.

Іронічно, але саме штучний інтелект у значній мірі відповідає за зростання загрози інвойс-фрода, і зараз він стає одним з найпотужніших інструментів для захисту від нього.

Інвойс-фрод зростає

Нещодавнє дослідження серед понад 250 фінансових фахівців показало, що 41% з них мали досвід інвойс-фрода або переплати за останні 12 місяців. Хоча ризик високий у всіх галузях, він особливо поширений серед фінансових команд у сфері охорони здоров’я та роздрібної торгівлі.

Той факт, що понад чотири з десяти організацій мали досвід недавнього інвойс-фрода, досить шокуючий. Але ще більш занепокоєння викликає те, що справжня цифра, ймовірно, ще вища, оскільки фрод часто не виявляється до тих пір, поки не буде завдано шкоди. У деяких випадках його взагалі не виявляють.

Кожен випадок інвойс-фрода може завдати значної фінансової шкоди бізнесу. Це не кажучи вже про нормативні наслідки та вплив на довіру внутрішніх та зовнішніх зацікавлених сторін.

Але чому саме інвойс-фрод стає все більш поширеним і шкідливим? Хоча є багато факторів, швидка еволюція та широкий доступ до штучного інтелекту у значній мірі винні.

Тактика фрода швидко еволюціонує

У минулому інвойс-фрод вимагав певного рівня технічних знань. Але навіть найрозумніші фродери часто спиралися на прості схеми та передбачувані моделі. У результаті фрод часто був легко виявлений та зупинений фінанси командами. Наприклад, фродер міг створити та подати фальшивий інвойс, але у порівнянні з справжнім інвойсом було досить очевидно, що він не є справжнім.

Сьогодні все це швидко змінюється. Хтось із правильними інструментами та інформацією може здійснити інвойс-фрод тактику, яка є тонкою, складною та важчою для виявлення, ніж будь-коли раніше.

Штучний інтелект, який раніше був інструментом лише для найтехнічніших користувачів, тепер широко доступний. І рівень його прийняття високий, оскільки споживачі знаходять багато випадків використання у своєму повсякденному житті. Насправді, недавнє дослідження Федерального резервного банку Сент-Луїса показало, що 54,6% дорослих американців у віці від 18 до 64 років використовують генеративний штучний інтелект у своєму особистому чи професійному житті (або в обох). Це на 10 процентних пунктів більше, ніж у попередньому році.

У той же час фродери мають легкий доступ до більшої кількості інформації, ніж будь-коли раніше. Швидкий пошук може легко знайти публічну інформацію, таку як дані компанії, партнерства постачальників та дані про працівників.

Фродери можуть використовувати цю інформацію для створення інвойсів та квитанцій, які дуже схожі на справжні бізнес-документи. Брендинг постачальників, форматування, історія інвойсів та моделі оплати можуть бути відтворені з вражаючою точністю. Фродери також можуть поєднувати ці документи з комунікаціями, згенерованими штучним інтелектом або видаваними за комунікації компанії, які спонукають працівників прискорити платежі.

Штучний інтелект підняв планку інвойс-фрода. Той факт, що тактика стає все важчою для виявлення, створює реальний ризик, особливо для організацій, які обробляють велику кількість інвойсів. Однак багато фінанси команд все ще покладаються на заходи попередження, створені для зовсім іншого ризикового середовища.

Ручний контроль недостатній проти сучасного інвойс-фрода

Фінанси команди не сидять без діла, коли загроза інвойс-фрода нависає. На даний момент більшість із них створили заходи контролю, щоб зменшити ризик, такі як ручний огляд кожного інвойсу, вимога кількох затверджувачів перед платежем та проведення періодичних аудитів або оглядів діяльності AP.

Все ці заходи контролю мають одну спільну рису – вони покладаються на людську здатність та судження. Вони могли бути достатніми для виявлення традиційного фрода, який часто являвся очевидною проблемою, наприклад, дублікатом інвойсу. Але аномалії штучного інтелекту інвойс-фрода набагато тонші, і самостійно ручний контроль вже недостатній.

Оскільки вони залежать від людської здатності, традиційні заходи контролю схильні до помилок. Сьогодні 50% фінанси команд обробляють 5 000 або більше інвойсів на місяць, а чверть обробляють понад 10 000. Огляд тисяч інвойсів щомісяця – це монотонна робота, і коли настають втома, навіть найвідповідальніші працівники можуть пропустити тонкі несумісності.

При зростанні обсягу організацій можуть вдаватися до збільшення штату, що не є сталим підходом. Коли збільшення штату не є можливим, команди роблять усе можливе, щоб зробити більше з меншим. Але коли команди повинні підтримувати швидкість та контроль при зростанні обсягу, ризик зростає.

Коли традиційні заходи контролю є основною обороною проти штучного інтелекту інвойс-фрода, швидкість є ще однією великою проблемою. Як тільки транзакція ACH ініційована, організації мають дуже вузьке вікно для скасування або запиту на повернення коштів. Якщо у них немає інструментів для виявлення потенційного фрода та негайних дій, кошти можуть бути втрачені назавжди.

З усіма цими проблемами зовсім не дивно, що обмежене виявлення фрода є однією з найбільших розчарувань для багатьох фінанси команд.

Штучний інтелект стає найпотужнішою лінією оборони

Штучний інтелект у значній мірі відповідає за зростання поширеності та складності інвойс-фрода. Але він також стає одним з найпотужніших інструментів для запобігання йому у великих масштабах.

Ручний огляд зосереджується на одному інвойсі за раз, що може бути достатнім для виявлення очевидних проблем. Але без повного контексту важко виявити тонкі аномалії, які можуть свідчити про штучний інтелект інвойс-фрода. Як наслідок, команди можуть не помітити проблему до тих пір, поки не буде завдано шкоди. Але тоді вже пізно, щоб запобігти шкоді.

Штучний інтелект, з іншого боку, може ефективно аналізувати кожен інвойс у контексті всього, що було раніше. Він вчиться, що таке “нормальне”, і може виявити потенційні проблеми, такі як моделі оплати, час та інформація про банківський рахунок, які виходять за межі очікуваних норм. Якщо виявляється щось підозріле, команди отримують повідомлення в режимі реального часу, щоб вони могли переглянути та визначити подальші дії.

Штучний інтелект також може масштабуватися для підтримки зростання. На відміну від людей, він не страждає від когнітивної втоми. Він може застосовувати високий рівень уваги до кожного інвойсу, незалежно від того, чи обробляє компанія 500 чи 5 000 інвойсів, без сповільнення циклів оплати.

На відміну від статичних правил-контрольованих засобів, штучний інтелект може безперервно навчатися з часом. Як він розвиває глибше розуміння нормальної поведінки кожного постачальника, він стає більш ефективним у виявленні незвичайної діяльності, яка може свідчити про інвойс-фрод.

Людське судження залишається критично важливим елементом пазла.

Хоча штучний інтелект може відігравати важливу роль у виявленні штучного інтелекту інвойс-фрода, людське судження завжди буде важливим. Штучний інтелект може виявити незвичайні моделі та позначити інвойси, які потребують більш уважного огляду. Але в кінцевому підсумку люди відповідають за перегляд контексту та прийняття суджень.

Натомість, щоб замінити фахівців AP, штучний інтелект допомагає їм зосередити свою увагу там, де вона真正 потрібна. Замість витрачання часу на огляд кожного інвойсу команди можуть зосередитися на високоризикових транзакціях та потенційних винятках. Коли організації приймають цей підхід, вони краще здатні підтримувати контроль, негайно звертатися до потенційних загроз та звільняти фінанси команди для стратегічної роботи та аналізу.

У висновку

Штучний інтелект підняв планку інвойс-фрода, зробивши підозрілу діяльність важчою для розрізнення від легітимних транзакцій. Організації, які покладаються лише на ручний контроль, створений для простішої епохи, знайдуть, що все складніше запобігати ризику без сповільнення бізнесу.

Як тільки тактика фрода, підтримувана штучним інтелектом, стає все більш складною, а обсяг інвойсів продовжує зростати, фінанси команди потребують інструментів, які можуть виявити тонкі аномалії у великих масштабах. Об’єднавши виявлення, кероване штучним інтелектом, з людським судженням, організації можуть підтримувати темп без жертвування контролем.