Omdefiniering av CFO: Navigera i AI-revolutionen inom finans

A 2024 undersökning av Gartner indikerar en slående trend: 71 procent av finanscheferna planerar att öka sina investeringar i AI med 10 procent eller mer jämfört med 2023. Den snabba utvecklingen av artificiell intelligens (AI) inleder en ny era för finanschefer och ger dem oöverträffade möjligheter till innovation och effektivitet. Detta innebär ett avgörande skifte som kräver en blandning av nya färdigheter och ett transformerande tänkesätt från dagens finanschefer.

AI:s inverkan på finans

Att integrera AI i finansiella processer har lett till betydande framsteg inom automatisering. Automatisering står nu för 70 till 80 procent av den redovisnings- eller transaktionsverksamhet som tidigare hanterats av finanskontrollanter och finanschefer. Ansträngningen och bandbredden som krävs för att övervaka och styra dessa områden kommer också att minska dramatiskt. Till exempel kommer en enhet som tidigare körde 2,000 3,000 till 90 XNUMX journaler i månaden snart att upptäcka att cirka XNUMX procent av detta arbete utförs av maskiner.

Avstämningar genomgår en liknande omvandling tack vare AI:s skicklighet inom prediktiv modellering och dess skicklighet i mönsterigenkänning. Detta möjliggör korrekt sammanställning av transaktioner som inte är en exakt matchning, en uppgift som ligger utanför räckhåll för traditionell datorkraft.

Att ompröva finanschefens roll i en AI-driven värld

"AI får finanschefer att ompröva inte bara sina dagliga arbetsmetoder, utan även möjligheterna för den operativa och strategiska finansiella analysen och besluten." säger Ian Young, VD Kanada & MD – USA North East, The CFO Center Group. "När organisationer utvecklar sina AI-strategier måste de bestämma sig för sin ultimata ambition för tekniken."

Skiftet mot AI gör det möjligt för finanschefer att svänga från traditionell finansiell tillsyn till att ta en ännu mer avgörande roll i beslutsfattande på företagsnivå. Genom att inta en mer framåtblickande och strategisk hållning kan finanschefer bättre påverka beslut om kapitalomstrukturering, fusioner och förvärv, avyttringar av företag och planering. Denna övergång gör det möjligt för dem att bidra mycket mer till att forma dessa beslut proaktivt snarare än att hantera de finansiella konsekvenserna post-factum.

I sammanhanget av dagens geopolitiska och ekonomiska osäkerheter behövs ett så omfattande och strategiskt perspektiv från finanschefer ännu mer för att hjälpa deras företag att hantera risker, såsom chocker i leveranskedjan, konsumentprisfluktuationer, inflationseffekter och till och med statskonkurser i realtid.

Förändrade kompetenser för morgondagens finanschef

För att anamma denna mer framåtblickande, strategiska roll och utnyttja AI:s fulla potential måste finanschefer genomgå betydande förändringar i sina arbetssätt och kompetenser. För närvarande dominerar hanteringen av finansiella risker finanschefens tid. Enligt en 2023 McKinsey undersökningen har 38 procent av finanscheferna ägnat det mesta av sina ansträngningar inom detta område under de senaste 12 månaderna jämfört med 29 procent som har ägnat det mesta av sin tid åt att identifiera tillväxtmöjligheter. Medan tekniker som prediktiv analys erbjuder en väg framåt, kräver övergången från en väktare av ekonomisk hälsa till att bli en katalysator för tillväxt en breddad kompetens.

För att uppnå detta måste finanschefer flytta sin självuppfattning från revisorer till datavetare. Dock bara 20 procent av 150 globala finanschefer undersökt av managementkonsultföretaget Horváth har "utvecklat en solid datakultur", trots att 85 procent inser att det skulle förbättra kvaliteten på beslutsfattandet. Dessutom tror 71 procent att det skulle påskynda beslutsstödet, och 67 procent ser att det förbättrar ekonomisk planering och prognoser.

Att anta datavetares tankesätt och färdigheter innebär inte bara att skaffa nya förmågor utan också att anpassa sig till arbetssättet. Användbarheten av Generativ AI (Gen AI) för olika yrken är obestridlig, men det introducerar nya risker. Tänk på fallet förra året med den amerikanska advokatbyrån som fick böter efter att ha använt ChatGPT för forskning – bara för att finna att fallen som citerades av appen inte existerade eftersom den hade hittat på dem.

För att effektivt hantera dessa risker och möjligheten till fel i rapportering och beslutsfattande, måste finanschefer säkerställa transparens, datasekretess, förklarabarhet och spårbarhet för AI-drivna processer. Att förstå hur Gen AI fungerar är absolut nödvändigt för att undvika beslut baserade på felaktig information. Därför är omfattande utbildning avgörande för CFO:er för att behålla kontrollen över beslutsprocesser, förbättra användningen av tillgängliga verktyg och motivera logiken bakom AI-influerade beslut.

Förändringsledning och kulturell transformation

Tillkomsten av AI förebådar också ett avgörande behov av förbättrad förändringsledning och kulturell transformationsförmåga bland finanschefer. Trots betydande investeringar i AI-system för datagenerering och rapportskapande, är många företagsledare fortfarande ovilliga att använda dem. Fall där ekonomiteam förlitar sig på Excel-ark för analyser, även efter implementering av S/4HANA, understryker problemet. Detta motstånd signalerar ett behov av en kulturell förändring, en som CFO:er är unikt positionerade att leda, vilket kräver stark förändringsledning och teamledarskap.

Detta nya tänkesätt och kultur innebär att finanschefer och deras kollegor är mer villiga att använda insikter från nya verktyg och hitta sätt att anamma istället för att motstå dem. De bör också vara redo att försvara riktigheten och relevansen av de insikter som tillhandahålls av AI om styrelsen och andra utmanar dem. Dessutom är förmågan att anpassa AI-genererad data för att överensstämma med företagets berättelse eller strategi, med hänsyn till olika faktorer i affärsmiljön, avgörande.

Framtida riktningar och möjligheter för finanschefer

 Eftersom AI och automation hjälper till att bära bördan av manuella och repetitiva uppgifter, måste finanschefer tänka om sina roller och hur de fördelar sin nyvunna tid. Denna omvärdering överskrider vad de gör inom organisationen i en daglig verksamhet. För vissa kan denna tekniska befrielse leda till en bättre balans mellan arbete och privatliv, möjligen genom övergång till deltidsarbete. Men för andra kan det öppna vägar för att närma sig sitt arbete med förnyad kreativitet och strategisk framsynthet.

Tänk dig till exempel ett blomstrande startup-företag med höga ambitioner. Ett litet företag med en omsättning på några miljoner dollar idag kan ha en vision om att expandera till en organisation på en halv miljard dollar inom de närmaste åren. För att uppnå detta mål behöver de en erfaren strategisk finansledare, någon med en övergripande vision för ett stort företag som tänker som finanschefen för ett företag om 1 miljard USD. Men har startup-företaget råd med en sådan senior person? Förmodligen inte på heltid, men de skulle kunna anställa dem på deltid eller konsultbasis. Det är här konceptet med en portföljkarriär blir relevant och attraktivt för dagens finanschefer.

Från CFO till COO och VD: Expanding Leadership Horizons

 CFO:s utvecklande roll återspeglar en bredare trend i företagens ledarskapslandskap, där många går in i COO:s sfärer eller till och med kliver upp som gemensamma VD:ar. Deras djupa insikter i den ekonomiska och operativa grunden för ett företag positionerar dem för att anpassa kärnfunktionerna till strategiska mål.

Denna trend förbereder också finanschefer att ta toppjobbet – 8.4 procent av vd-posterna fylldes av finanschefer på Fortune 500- och S&P 500-företagen 2023, den högsta andelen sedan 2013. Samtidigt, enligt senaste forskningen30 procent av FTSE 100-cheferna var tidigare finanschefer, en ökning från 21 procent 2019. Nya exempel på denna flytt från CFO till CEO inkluderar Margherita Della Valle på Vodafone och Murray Auchincloss från BP.

Det ökande beroendet av AI inom ekonomifunktioner är en viktig drivkraft som gör det möjligt för finanschefer att bredda sitt inflytande och bidra mer avsevärt till sina verksamheter. Men att utnyttja dessa möjligheter kräver kontinuerligt lärande och anpassning. CFO:er måste aktivt uppdatera sina kunskaper och anpassa sina perspektiv för att maximera möjligheterna.