सीएफओ को फिर से परिभाषित करना: वित्त में एआई क्रांति का मार्गदर्शन

2024 के एक सर्वेक्षण के अनुसार गार्टनर एक उल्लेखनीय प्रवृत्ति को दर्शाता है: 71 प्रतिशत सीएफओ 2023 की तुलना में 10 प्रतिशत या अधिक के द्वारा एआई में अपने निवेश को बढ़ाने की योजना बना रहे हैं। आर्टिफ़िशियल इंटेलिजेंस (एआई) की तेज़ प्रगति सीएफओ के लिए एक नए युग की शुरुआत कर रही है, जो उन्हें नवाचार और दक्षता के लिए अभूतपूर्व अवसर प्रदान कर रही है। यह एक महत्वपूर्ण बदलाव को दर्शाता है, जिसमें आज के सीएफओ से नए कौशल और परिवर्तनकारी मानसिकता की मांग की जा रही है।

वित्त पर एआई का प्रभाव

वित्तीय प्रक्रियाओं में एआई को एकीकृत करने से स्वचालन में महत्वपूर्ण प्रगति हुई है। स्वचालन अब 70 से 80 प्रतिशत लेखा या लेनदेन संचालन के लिए जिम्मेदार है, जो पहले वित्तीय नियंत्रकों और सीएफओ द्वारा प्रबंधित किया जाता था। इन क्षेत्रों की निगरानी और शासन के लिए आवश्यक प्रयास और बैंडविथ भी नाटकीय रूप से कम हो जाएगा। उदाहरण के लिए, एक इकाई जो पहले प्रति माह 2,000 से 3,000 जर्नल चलाती थी, जल्द ही यह पाएगी कि इस काम का 90 प्रतिशत मशीनों द्वारा किया जा रहा है।

मिलान भी एआई की भविष्यसूचक मॉडलिंग और पैटर्न पहचान क्षमता के कारण एक समान परिवर्तन का अनुभव कर रहा है। यह असंगत लेनदेन के सटीक संरेखण की अनुमति देता है, जो पारंपरिक कंप्यूटिंग शक्ति की पहुंच से परे है।

एक एआई-संचालित दुनिया में सीएफओ की भूमिका को पुनः सोचना

“एआई सीएफओ को न केवल अपनी दैनिक कार्य प्रथाओं को फिर से कल्पना करने के लिए प्रेरित कर रहा है, बल्कि संचालन और रणनीतिक वित्तीय विश्लेषण और निर्णयों की संभावनाओं के लिए भी,” इयान यंग, सीईओ कनाडा और एमडी – यूएस नॉर्थ ईस्ट, द सीएफओ सेंटर ग्रुप कहते हैं। “जैसे ही संगठन अपनी एआई रणनीतियों को विकसित करते हैं, उन्हें अपनी प्रौद्योगिकी के लिए अपनी अंतिम महत्वाकांक्षा पर निर्णय लेने की आवश्यकता होगी।”

एआई की ओर यह बदलाव सीएफओ को पारंपरिक वित्तीय पर्यवेक्षण से आगे बढ़कर उद्यम-स्तरीय निर्णय लेने में एक और अधिक महत्वपूर्ण भूमिका निभाने की अनुमति देता है। एक और अधिक आगे की सोच वाली और रणनीतिक स्थिति अपनाकर, सीएफओ पूंजी पुनर्गठन, विलय और अधिग्रहण, व्यवसाय विनिवेश और योजना पर निर्णयों पर बेहतर प्रभाव डाल सकते हैं। यह परिवर्तन उन्हें इन निर्णयों को अधिक प्रभावी ढंग से आकार देने में सक्षम बनाता है, न कि केवल वित्तीय परिणामों का प्रबंधन करता है।

आज की भू-राजनीतिक और आर्थिक अनिश्चितताओं के संदर्भ में, सीएफओ से इस तरह का व्यापक और रणनीतिक दृष्टिकोण अपनी कंपनियों को जोखिमों का प्रबंधन करने में मदद करने के लिए और भी अधिक आवश्यक है, जैसे कि आपूर्ति श्रृंखला के झटके, उपभोक्ता मूल्य में उतार-चढ़ाव, मुद्रास्फीति के प्रभाव और यहां तक कि राज्य के दिवालियापन को वास्तविक समय में।

आज के सीएफओ के लिए कौशल सेट में बदलाव

इस अधिक आगे की सोच वाली और रणनीतिक भूमिका को अपनाने और एआई की पूरी क्षमता का दोहन करने के लिए, सीएफओ को अपने कार्य अभ्यास और कौशल सेट में महत्वपूर्ण परिवर्तन करने होंगे। वर्तमान में, वित्तीय जोखिमों का प्रबंधन सीएफओ के समय को प्रभावित करता है। मैककिंसे के 2023 के एक सर्वेक्षण के अनुसार, 38 प्रतिशत सीएफओ ने पिछले 12 महीनों में इस क्षेत्र में अपने अधिकांश प्रयासों को समर्पित किया है, जबकि 29 प्रतिशत ने विकास के अवसरों की पहचान में अपना अधिकांश समय बिताया है। जबकि भविष्यसूचक विश्लेषण जैसी प्रौद्योगिकियां एक आगे का मार्ग प्रदान करती हैं, वित्तीय स्वास्थ्य के संरक्षक से विकास के लिए उत्प्रेरक बनने के लिए एक व्यापक कौशल सेट की आवश्यकता होती है।

इसके लिए, सीएफओ को अपने आप को लेखाकार से डेटा वैज्ञानिकों में बदलना होगा। हालांकि, केवल 20 प्रतिशत 150 वैश्विक सीएफओ होरवाथ द्वारा सर्वेक्षण किए गए ने “एक ठोस डेटा संस्कृति” विकसित की है,尽管 85 प्रतिशत ने माना है कि यह निर्णय लेने की गुणवत्ता में सुधार करेगा। इसके अलावा, 71 प्रतिशत मानते हैं कि यह निर्णय समर्थन को तेज करेगा, और 67 प्रतिशत देखते हैं कि यह वित्तीय योजना और पूर्वानुमान में सुधार करेगा।

डेटा वैज्ञानिकों की मानसिकता और कौशल को अपनाने में न केवल नए क्षमताओं को प्राप्त करना शामिल है, बल्कि कार्य दृष्टिकोण को भी समायोजित करना है। विभिन्न पेशों में जनरेटिव एआई (जेन एआई) की उपयोगिता को नकारा नहीं जा सकता है, लेकिन यह नए जोखिमों को भी पेश करता है। उदाहरण के लिए, पिछले साल एक अमेरिकी कानूनी फर्म का मामला जिसने शोध के लिए चैटजीपीटी का उपयोग किया था – केवल यह पता लगाने के लिए कि ऐप द्वारा उद्धृत मामले मौजूद नहीं थे क्योंकि उसने उन्हें बनाया था।

इन जोखिमों और एआई-संचालित प्रक्रियाओं के संभावित त्रुटियों को प्रभावी ढंग से प्रबंधित करने के लिए, सीएफओ को पारदर्शिता, डेटा गोपनीयता, व्याख्या और ट्रेसबिलिटी सुनिश्चित करना होगा। जेन एआई के कार्यों को समझना गलत जानकारी पर आधारित निर्णयों से बचने के लिए आवश्यक है। इसलिए, सीएफओ के लिए व्यापक प्रशिक्षण आवश्यक है ताकि वे निर्णय लेने की प्रक्रियाओं पर नियंत्रण बनाए रखें, उपलब्ध उपकरणों का उपयोग में सुधार करें और एआई-प्रभावित निर्णयों के पीछे के तर्क को सही ठहरा सकें।

परिवर्तन प्रबंधन और सांस्कृतिक परिवर्तन

एआई का आगमन सीएफओ के बीच परिवर्तन प्रबंधन और सांस्कृतिक परिवर्तन कौशल में एक महत्वपूर्ण आवश्यकता को भी दर्शाता है। डेटा पीढ़ी और रिपोर्ट निर्माण के लिए एआई प्रणालियों में महत्वपूर्ण निवेश के बावजूद, कई व्यवसायिक नेता उनका उपयोग करने में अनिच्छुक रहते हैं। वित्त टीमों के विश्लेषण के लिए एक्सेल शीट पर निर्भर रहने के उदाहरण, यहां तक कि एस/4एचएएनए को लागू करने के बाद भी, इस मुद्दे को दर्शाते हैं। यह प्रतिरोध एक सांस्कृतिक बदलाव की आवश्यकता को इंगित करता है, जिसमें सीएफओ विशिष्ट रूप से नेतृत्व करने के लिए स्थित हैं, जिससे मजबूत परिवर्तन प्रबंधन और टीम नेतृत्व कौशल की आवश्यकता होती है।

यह नई मानसिकता और संस्कृति का अर्थ है कि सीएफओ और उनके सहयोगी नए उपकरणों द्वारा प्रदान किए गए अंतर्दृष्टि का उपयोग करने के लिए अधिक इच्छुक हैं, और उन्हें अपनाने के तरीके खोजने के लिए तैयार हैं। उन्हें एआई द्वारा प्रदान की गई अंतर्दृष्टि की सटीकता और प्रासंगिकता का बचाव करने के लिए तैयार रहना चाहिए, यदि बोर्ड और अन्य उन्हें चुनौती देते हैं। इसके अलावा, व्यवसायिक पर्यावरण में विभिन्न कारकों को ध्यान में रखते हुए, एआई-उत्पन्न डेटा को कंपनी की कथा या रणनीति के साथ संरेखित करने की क्षमता आवश्यक है।

सीएफओ के लिए भविष्य के दिशानिर्देश और अवसर

जैसे ही एआई और स्वचालन मैनुअल और पुनरावृत्ति कार्यों के बोझ को सहन करते हैं, सीएफओ को अपनी भूमिकाओं और अपने नए समय के आवंटन को पुनः कल्पना करना होगा। यह पुनर्मूल्यांकन केवल दैनिक व्यावसायिक गतिविधियों के भीतर नहीं है, बल्कि यह एक व्यापक दृष्टिकोण को दर्शाता है। कुछ के लिए, यह तकनीकी मुक्ति बेहतर कार्य-जीवन संतुलन में अनुवाद कर सकती है, संभावित रूप से अंशकालिक कार्य में संक्रमण के माध्यम से। हालांकि, दूसरों के लिए, यह रचनात्मकता और रणनीतिक दूरदर्शिता के साथ अपने काम को दोबारा देखने के अवसर प्रदान कर सकता है।

उदाहरण के लिए, एक उभरते स्टार्टअप की कल्पना करें जिसके बड़े लक्ष्य हैं। एक छोटा उद्यम जिसका आज का कारोबार कुछ मिलियन डॉलर है, वह अगले कुछ वर्षों में आधा अरब डॉलर के संगठन में विस्तार करने का सपना देख सकता है। इस लक्ष्य को प्राप्त करने के लिए, उन्हें एक अनुभवी रणनीतिक वित्त नेता की आवश्यकता होगी, जो एक बड़ी कंपनी के सीएफओ की तरह सोचता है। लेकिन क्या स्टार्टअप ऐसे वरिष्ठ व्यक्ति को पूर्णकालिक रूप से नियुक्त कर सकता है? शायद नहीं, लेकिन वे उन्हें अंशकालिक या परामर्श के आधार पर नियुक्त कर सकते हैं। यहीं पर पोर्टफोलियो करियर की अवधारणा आज के सीएफओ के लिए प्रासंगिक और आकर्षक हो जाती है।

सीएफओ से सीओओ और सीईओ तक: नेतृत्व के क्षितिज का विस्तार

सीएफओ की भूमिका में परिवर्तन एक व्यापक प्रवृत्ति को दर्शाता है, जिसमें कई सीओओ या साझा सीईओ के क्षेत्र में प्रवेश कर रहे हैं। उनकी वित्तीय और संचालन基础 में गहरी अंतर्दृष्टि उन्हें मूल कार्यों को रणनीतिक लक्ष्यों के साथ संरेखित करने में सक्षम बनाती है।

यह प्रवृत्ति सीएफओ को शीर्ष पद पर बैठाने के लिए भी तैयार कर रही है – 2023 में फॉर्च्यून 500 और एसएंडपी 500 कंपनियों में 8.4 प्रतिशत सीईओ पद सीएफओ द्वारा भरे गए थे, जो 2013 के बाद से सबसे उच्चतम प्रतिशत है। जबकि हाल के शोध के अनुसार, 30 प्रतिशत एफटीएसई 100 मुख्य कार्यकारी अधिकारी वित्त प्रमुख थे, जो 2019 में 21 प्रतिशत से अधिक है। सीएफओ से सीईओ तक जाने के हाल के उदाहरणों में मार्गेरिटा डेला वैले वोडाफोन में और मюрे ऑकिंक्लोस बीपी में शामिल हैं।

वित्तीय कार्यों में एआई पर बढ़ती निर्भरता सीएफओ को अपना प्रभाव बढ़ाने और अपने व्यवसायों में अधिक महत्वपूर्ण योगदान देने के लिए एक महत्वपूर्ण चालक है। हालांकि, इन अवसरों का लाभ उठाने के लिए निरंतर शिक्षा और अनुकूलन की मांग की जाती है। सीएफओ को अपने कौशल को सक्रिय रूप से अद्यतन करना और अपने दृष्टिकोण को समायोजित करना होगा ताकि वे अवसरों का अधिकतम लाभ उठा सकें।