إعادة تعريف المدير المالي: التنقل في ثورة الذكاء الاصطناعي في المالية

تشير دراسة عام 2024 من غارتنر إلى اتجاه ملحوظ: يخطط 71 في المائة من المديرين الماليين لزيادة استثماراتهم في الذكاء الاصطناعي بنسبة 10 في المائة أو أكثر مقارنةً بعام 2023. التطور السريع للذكاء الاصطناعي (AI) يُشير إلى عصر جديد للمديرين الماليين، ويعرض لهم فرصًا غير مسبوقة للابتكار والكفاءة. هذا يشير إلى تحول حاسم، ي đòi من المديرين الماليين اليوم مزيجًا من المهارات الجديدة وتغيير في العقلية.

تأثير الذكاء الاصطناعي على المالية

دمج الذكاء الاصطناعي في العمليات المالية أدى إلى تقدم كبير في الأتمتة. الأتمتة الآن تمثل 70 إلى 80 في المائة من عمليات المحاسبة أو المعاملات التي كانت تُدار من قبل المديرين الماليين والمحاسبين. الجهد والطاقة اللازمة لمراقبة وتحكم هذه المجالات سوف تقل بشكل كبير. على سبيل المثال، كيان كان يُدير 2000 إلى 3000 دفتر يومي في الشهر سوف يجد أن حوالي 90 في المائة من هذا العمل يتم بواسطة الآلات.
التوازنات تخضع أيضًا لتغيير مماثل بسبب قدرة الذكاء الاصطناعي على النمذجة التنبؤية وخبرته في التعرف على الأنماط. هذا يسمح بالتوازن الدقيق للتعاملات التي لا تتطابق بشكل دقيق، وهي مهمة تتجاوز قدرات الحوسبة التقليدية.

إعادة التفكير في دور المدير المالي في عالم مدفوع بالذكاء الاصطناعي

“الذكاء الاصطناعي يُحفز المديرين الماليين لإعادة تخيل ليس فقط ممارساتهم اليومية، ولكن الإمكانيات لتحليلات المالية التشغيلية والاستراتيجية والقرارات.” يقول إيان يونغ، الرئيس التنفيذي لكندا ومدير الولايات المتحدة الشمالية الشرقية، مجموعة مركز المدير المالي. “عندما تطور المنظمات استراتيجيات الذكاء الاصطناعي، سوف يتعين عليها أن تقرر عن طموحها النهائي للتكنولوجيا.”
التحول نحو الذكاء الاصطناعي يسمح للمديرين الماليين بالانطلاق من الرقابة المالية التقليدية وتولي دور أكثر أهمية في اتخاذ القرارات على مستوى المؤسسة. من خلال تبني موقف أكثر استباقية واستراتيجية، يمكن للمديرين الماليين التأثير بشكل أفضل على القرارات المتعلقة بتحويل رأس المال والاندماجات والاستحواذ والتصفية والتخطيط. هذا التحول يسمح لهم بالمساهمة بشكل أكبر في تشكيل هذه القرارات بشكل استباقي بدلاً من إدارة الآثار المالية بعد الحدث.
في سياق عدم اليقين الجيوسياسي والاقتصادي الحالي، هذا المنظور الشامل والاستراتيجي للمديرين الماليين مطلوب أكثر من أي وقت مضى لمساعدة شركاتهم على إدارة المخاطر، مثل صدمات سلسلة التوريد وتقلبات أسعار المستهلك وتأثيرات التضخم وإفلاس الدولة في الوقت الفعلي.

تغيرات في مهارات المدير المالي لمستقبل الغد

为了 أن يعتمد المديرون الماليون هذا الدور الاستراتيجي المتقدم ويتحكموا في إمكانيات الذكاء الاصطناعي بشكل كامل، يجب أن يخضعوا لتغيرات كبيرة في ممارسات العمل ومهاراتهم. حاليًا، يهيمن إدارة المخاطر المالية على وقت المدير المالي. وفقًا لمسح مكينسي لعام 2023، 38 في المائة من المديرين الماليين قد كرسوا معظم جهودهم في هذا المجال خلال الـ12 شهرًا الماضية، مقارنةً بـ29 في المائة الذين خصصوا معظم وقتهم لتحديد فرص النمو. في حين تقدم تقنيات مثل التحليلات التنبؤية طريقًا للأمام، الانتقال من حارس الصحة المالية إلى أن يصبح محفزًا للنمو يتطلب مجموعة مهارات أوسع.
لتحقيق ذلك، يجب على المديرين الماليين أن يغيروا تصورهم الذاتي من المحاسبين إلى علماء البيانات. ومع ذلك، فقط 20 في المائة من 150 مديرًا ماليًا عالميًا تم استطلاعهم من قبل شركة الاستشارات الإدارية هورفاث طوروا “ثقافة بيانات صلبة”، على الرغم من أن 85 في المائة يعتقدون أنه سيعزز جودة اتخاذ القرار، و71 في المائة يعتقدون أنه سيعجل بدعم القرار، و67 في المائة يرون أنه يحسن التخطيط المالي والتنبؤ.
تبني عقلية ومهارات علماء البيانات يتطلب ليس فقط اكتساب قدرات جديدة ولكن أيضًا التكيف مع نهج العمل. فائدة الذكاء الاصطناعي التوليدي (Gen AI) عبر مختلف المهن لا يمكن إنكاره، ومع ذلك، فهو يطرح مخاطر جديدة. فكر في حالة العام الماضي لمكتب المحاماة الأمريكي الذي تم تغريمه بعد استخدامه ChatGPT لأغراض البحث – فقط ليكتشف أن القضايا التي أشار إليها التطبيق لم تكن موجودة لأنها اخترعتها.
为了 إدارة هذه المخاطر وإمكانية الأخطاء في التقارير وعمليات اتخاذ القرار، يجب على المديرين الماليين ضمان الشفافية وخصوصية البيانات وشرحها وقابلية تتبع العمليات التي ي驱ها الذكاء الاصطناعي. فهم كيفية عمل Gen AI أمر ضروري لتجنب اتخاذ قرارات تستند إلى معلومات غير دقيقة. لذلك، التدريب الشامل ضروري للمديرين الماليين للحفاظ على السيطرة على عمليات اتخاذ القرار وتحسين استخدام الأدوات المتاحة وتبرير المنطق وراء القرارات التي تتأثر بالذكاء الاصطناعي.

إدارة التغيير والتحول الثقافي

أداء الذكاء الاصطناعي يُشير أيضًا إلى حاجة ملحة لمهارات إدارة التغيير والتحول الثقافي بين المديرين الماليين. على الرغم من الاستثمار الكبير في أنظمة الذكاء الاصطناعي لتوليد البيانات وإنشاء التقارير، يبقى العديد من قادة الأعمال مترددين في استخدامها. الحالات التي تعتمد فيها فرق المالية على جداول إكسل للتحليلات، حتى بعد تنفيذ S/4HANA، تُظهر هذه القضية. هذا المقاومة يُشير إلى حاجة إلى تحول ثقافي، وهو ما يمكن للمديرين الماليين قيادته بشكل فريد، مما يتطلب مهارات قوية في إدارة التغيير والقيادة الفريقية.
هذا المنظور الجديد والثقافة يعني أن المديرين الماليين وزملائهم أكثر استعدادًا لاستخدام الاكتشافات المقدمة من الأدوات الجديدة وfinding طرقًا لتبنيها بدلاً من مقاومتها. يجب أن يكونوا مستعدين أيضًا للدفاع عن دقة وملاءمة الاكتشافات المقدمة من الذكاء الاصطناعي إذا طُعن فيها من قبل المجلس وغيرهم. بالإضافة إلى ذلك، القدرة على تكييف البيانات التي يولدها الذكاء الاصطناعي لتناسب سرد الشركة أو استراتيجيتها، مع考虑 العوامل المختلفة في بيئة الأعمال، أمر ضروري.

اتجاهات مستقبلية وفرص للمديرين الماليين

 随着 مساعدة الذكاء الاصطناعي والآلية في تحمل عبء المهام اليدوية والتكرارية، يجب على المديرين الماليين إعادة تخيل أدوارهم وكيفية تخصيص وقتهم الجديد. هذه التقييمات تتجاوز ما يفعلونه داخل المنظمة على أساس يومي. بالنسبة لبعضهم، قد يترجم هذا التحرر التكنولوجي إلى تحسين في توازن العمل والحياة، ربما من خلال الانتقال إلى العمل بدوام جزئي. ومع ذلك، بالنسبة للآخرين، قد يفتح أبوابًا لمواجهة عملهم بابتكار وإستراتيجية جديدة.
فكر في سيناريو شركة ناشئة طموحة. شركة صغيرة تبلغ إيراداتها بضعة ملايين دولارات اليوم قد تتحمل رؤية لتوسيع نطاقها إلى شركة تبلغ قيمتها نصف مليار دولار في غضون بضع سنوات. لتحقيق هذا الهدف، سوف تحتاج إلى قائد مالي استراتيجي ذو خبرة، شخص يفكر مثل مدير مالي في شركة تبلغ قيمتها مليار دولار. ومع ذلك، هل يمكن للشركة الناشئة تحمل تكلفة مثل هذا الشخص الكبير؟ ربما لا بدوام كامل، ولكن يمكنهم توظيفه بدوام جزئي أو استشاري. هذا هو المكان الذي يصبح فيه مفهوم مسار وظيفي متعدد جذابًا للمديرين الماليين اليوم.

من المدير المالي إلى الرئيس التنفيذي للعمليات والرئيس التنفيذي: توسيع أفق القيادة

 تطور دور المديرين الماليين يعكس اتجاهًا أوسع في مشهد القيادة التنفيذية، حيث يعبر العديد منهم إلى مجالات الرئيس التنفيذي للعمليات أو حتى يتقدمون كمسؤولين تنفيذيين مشتركين. رؤاهم العميقة حول الأسس المالية والتشغيلية للشركة تضعهم في موقع يسمح لهم بتوحيد الوظائف الأساسية مع الأهداف الاستراتيجية.
هذا الاتجاه أيضًا يُعد المديرين الماليين لشغل المنصب الأعلى – 8.4 في المائة من مناصب الرئيس التنفيذي تم شغلها من قبل المديرين الماليين في شركات فورتشن 500 وS&P 500 في عام 2023، وهو أعلى نسبة منذ عام 2013. في غضون ذلك، وفقًا البحث الأخير، 30 في المائة من رؤساء تنفيذيين في FTSE 100 كانوا في السابق رؤساء ماليين، بزيادة عن 21 في المائة في عام 2019. الأمثلة الأخيرة لهذا الانتقال من المدير المالي إلى الرئيس التنفيذي تشمل مارغريتا ديلا فالي في فودافون وموراي أوكينكلوس في بي بي.
الاعتماد المتزايد على الذكاء الاصطناعي في الوظائف المالية هو محرك رئيسي يسمح للمديرين الماليين بتوسيع نفوذهم والمساهمة بشكل أكبر في أعمالهم. ومع ذلك، استغلال هذه الفرص يتطلب تعلمًا مستمرًا وتكيفًا. يجب على المديرين الماليين تحديث مهاراتهم وتعديل перспكتيفهم بشكل فعال لتحقيق الفرص بشكل أفضل.