إعادة تعريف مدير المالية: التنقل في ثورة الذكاء الاصطناعي في مجال المالية

تشير دراسة أجريت في عام 2024 من قبل جارتнер إلى اتجاه ملحوظ: 71 في المائة من مديري المالية يعتزمون زيادة استثماراتهم في الذكاء الاصطناعي بنسبة 10 في المائة أو أكثر مقارنة بعام 2023. وتساهم التطورات السريعة للذكاء الاصطناعي (AI) في إحداث عصر جديد لمديري المالية، حيث تقدم لهم فرصًا غير مسبوقة للابتكار والكفاءة. وهذا يشير إلى تحول حاسم، مما يتطلب مزيجًا من المهارات الجديدة وتغييرًا في العقلية لمديري المالية في الوقت الحالي.

تأثير الذكاء الاصطناعي على المالية

أدى دمج الذكاء الاصطناعي في العمليات المالية إلى تحقيق تقدم كبير في مجال التأتمت. وتشكل التأتمت الآن ما بين 70 إلى 80 في المائة من عمليات المحاسبة أو المعاملات التي كانت تُدار في السابق من قبل مديري المالية ومسؤولي المحاسبة. وسيتم تقليل الجهد والطاقة اللازمة لمراقبة وتحكم هذه المجالات بشكل كبير. على سبيل المثال، إذا كانت هناك كيانًا كان يُدير 2000 إلى 3000 مجلة في الشهر، فسيجد قريباً أن حوالي 90 في المائة من هذا العمل يتم إنجازه بواسطة الآلات.

وتخضع المصافحات أيضًا لتغيير مماثل بفضل قدرة الذكاء الاصطناعي على النمذجة التنبؤية وخبرته في التعرف على الأنماط. وهذا يسمح بالمواءمة الدقيقة للتعاملات التي لا تتطابق بشكل دقيق، وهو مهمة تفوق قدرات الحوسبة التقليدية.

إعادة التفكير في دور مدير المالية في عالم مدفوع بالذكاء الاصطناعي

“يحفز الذكاء الاصطناعي مديري المالية على إعادة تخيل ممارساتهم اليومية، بالإضافة إلى إمكانيات التحليل والقرارات المالية التشغيلية والاستراتيجية.” يقول إيان يونغ، الرئيس التنفيذي لكندا ومدير الولايات المتحدة الشمالية، مجموعة مركز مدير المالية. “عندما تطور المنظمات استراتيجيات الذكاء الاصطناعي، سيتعين عليها أن تقرر ما هي طموحاتها النهائية لهذه التكنولوجيا.”

ينقل التحول نحو الذكاء الاصطناعي مديري المالية من الإشراف المالي التقليدوي إلى لعب دور أكثر أهمية في اتخاذ القرارات على مستوى الشركات. من خلال تبني موقف أكثر استباقية و استراتيجية، يمكن لمديري المالية التأثير بشكل أفضل على القرارات المتعلقة بإعادة هيكلة رأس المال والاستحواذات والانفصالات والتخطيط. وتمكنهم هذه التحول من المساهمة بشكل أكبر في تشكيل هذه القرارات بشكل استباقي بدلاً من إدارة الآثار المالية بعد الحادث.

في سياق عدم اليقين الجيوسياسي والاقتصادي الحالي، يُحتاج إلى منظور شاملة واستراتيجي من مديري المالية لمساعدة شركاتهم على إدارة المخاطر، مثل صدمات سلسلة التوريد والتحولات في أسعار المستهلكين وتأثيرات التضخم وإفلاس الدولة في الوقت الفعلي.

تغيير مجموعات المهارات لمديري المالية في المستقبل

لتحقيق هذا الدور الاستراتيجي الأكثر استباقية، يجب على مديري المالية أن يخضعوا لتغييرات كبيرة في ممارسات عملهم ومهاراتهم. حاليًا، يهيمن إدارة المخاطر المالية على وقت مديري المالية. وفقًا لمسح مكينسي لعام 2023، خصص 38 في المائة من مديري المالية معظم جهودهم في هذا المجال خلال الـ12 شهرًا الماضية، مقارنة بـ29 في المائة الذين خصصوا معظم وقتهم لتحديد فرص النمو. في حين تقدم تقنيات مثل التحليلات التنبؤية مسارًا للأمام، فإن الانتقال من حارس الصحة المالية إلى كاتل للنمو يتطلب مجموعة مهارات أوسع.

لتحقيق ذلك، يجب على مديري المالية أن يغيروا تصورهم الذاتي من محاسبين إلى علماء بيانات. ومع ذلك، فقط 20 في المائة من 150 مدير مالية عالمي تم استطلاعهم من قبل شركة الاستشارات الإدارية هورفاث طوروا “ثقافة بيانات صلبة”، على الرغم من أن 85 في المائة يعتقدون أنه سيعزز جودة اتخاذ القرار، و71 في المائة يعتقدون أنه سيعجل دعم القرار، و67 في المائة يرون أنه يحسن التخطيط المالي والتنبؤ.

تتضمن تبني عقلية ومهارات علماء البيانات ليس فقط اكتساب قدرات جديدة، ولكن أيضًا تعديل نهج العمل. فمن المفيد استخدام الذكاء الاصطناعي التوليدي (Gen AI) عبر مختلف المهن، ومع ذلك، فإنه يطرح مخاطر جديدة. فكر في حالة العام الماضي لمكتب المحاماة الأمريكي الذي تم تغريمه بعد استخدامه لتشات جبت للاستقصاء – فقط ليكتشف أن القضايا التي أشار إليها التطبيق لم تكن موجودة لأنها اخترعتها.

لإدارة هذه المخاطر وإمكانية الأخطاء في الإبلاغ و اتخاذ القرارات، يجب على مديري المالية ضمان الشفافية وخصوصية البيانات ووضوح العمليات التي تُدار بواسطة الذكاء الاصطناعي. فهم كيفية عمل الذكاء الاصطناعي التوليدي أمر بالغ الأهمية لتجنب اتخاذ قرارات تستند إلى معلومات غير دقيقة. وبالتالي، فإن التدريب الشامل ضروري لمديري المالية للحفاظ على السيطرة على عمليات اتخاذ القرار وتحسين استخدام الأدوات المتاحة وتبرير المنطق وراء القرارات التي تتأثر بالذكاء الاصطناعي.

إدارة التغيير والتحول الثقافي

كما يُشير ظهور الذكاء الاصطناعي إلى الحاجة الملحة إلى مهارات إدارة التغيير والتحول الثقافي بين مديري المالية. على الرغم من الاستثمارات الكبيرة في أنظمة الذكاء الاصطناعي لتوليد البيانات وإنشاء التقارير، لا يزال العديد من قادة الأعمال مترددون في استخدامها. وتُظهر الحالات التي تعتمد فيها فرق المالية على جداول إكسيل للتحليلات، حتى بعد تنفيذ نظام S/4HANA، مشكلة المقاومة لهذه التكنولوجيا. وهذا يُشير إلى الحاجة إلى تحول ثقافي، وهو دور يمكن لمديري المالية أن يلعبوه بشكل فريد، مما يتطلب مهارات قوية في إدارة التغيير والقيادة الفريقية.

هذا المنظور الجديد والثقافة يعني أن مديري المالية وزملائهم أكثر استعدادًا لاستخدام الأفكار المقدمة من الأدوات الجديدة وايجاد طرق لتبنيها بدلاً من مقاومتها. كما يجب أن يكونوا مستعدين لدفاع عن دقة وأهمية الأفكار المقدمة بواسطة الذكاء الاصطناعي إذا طُعنوا فيها من قبل المجلس وغيرهم. بالإضافة إلى ذلك، فإن القدرة على تعديل البيانات التي يولدها الذكاء الاصطناعي لتناسب سردية الشركة أو استراتيجيتها، مع الأخذ في الاعتبار العوامل المختلفة في بيئة الأعمال، أمر ضروري.

اتجاهات مستقبلية وفرص لمديري المالية

 كما يساعد الذكاء الاصطناعي وتأتمت على تحمل العبء من المهام اليدوية والتكرارية، يجب على مديري المالية أن ي重新 يفكروا في أدوارهم وكيفية تخصيص وقتهم الجديد. وهذا التقييم يتجاوز ما يفعلونه داخل المنظمة في يوم العمل. بالنسبة لبعضهم، قد تترجم هذه التحرير التكنولوجي إلى تحسين في توازن العمل والحياة، ربما من خلال الانتقال إلى عمل جزئي. ومع ذلك، بالنسبة للآخرين، قد يفتح لهم أبوابًا لاقتراب من عملهم بابتكار واستباقية استراتيجية.

فكر في سيناريو شركة ناشئة صاعدة مع طموحات عالية. قد يكون هناك مشروع صغير مع إيرادات تبلغ بضعة ملايين دولارات اليوم، ويتطلع إلى التوسع إلى منظمة تبلغ قيمتها نصف مليار دولار في غضون بضع سنوات. لتحقيق هذا الهدف، سيتطلب وجود قائد مالي استراتيجي ذو رؤية شاملة وواسعة، يشبه مدير المالية لشركة تبلغ قيمتها مليار دولار. ومع ذلك، هل يمكن لشركة الناشئة تحمل تكلفة مثل هذا الشخص الكبير؟ ربما لا على أساس كامل الوقت، ولكن يمكنهم توظيفه على أساس جزئي أو استشاري. यह هو المكان الذي يصبح فيه مفهوم مسار الوظيفة الهجين جذابًا وممتعًا لمديري المالية في الوقت الحالي.

من مدير المالية إلى مدير العمليات التنفيذي والرئيس التنفيذي: توسيع آفاق القيادة

 يعكس تطور دور مديري المالية اتجاهًا أوسع في مشهد القيادة التنفيذية، حيث ينتقل العديد منهم إلى مجالات مدير العمليات التنفيذي أو حتى يتقدمون كمسؤولين تنفيذيين مشتركين. وتوفر لهم رؤاهم العميقة حول الجوانب المالية والتشغيلية الأساسية للشركة وضعهم في موقع لتنسيق الوظائف الأساسية مع الأهداف الاستراتيجية.

كما يُعد هذا الاتجاه يُحضير مديري المالية لشغل منصب الرئيس التنفيذي – حيث شغل 8.4 في المائة من مديري المالية مناصب الرئيس التنفيذي في شركات فورتشن 500 وS&P 500 في عام 2023، وهو أعلى نسبة منذ عام 2013. وفي غضون ذلك، وفقًا لبحث حديث، شغل 30 في المائة من رؤساء تنفيذيين في فورتشن 100 مناصب مالية في الماضي، بزيادة عن 21 في المائة في عام 2019. وتشمل الأمثلة الحديثة لهذا التحول من مدير المالية إلى الرئيس التنفيذي مارغريتا ديللا فالي في فودافون وموري أوكينكلوص في بي بي.

زيادة الاعتماد على الذكاء الاصطناعي في وظائف المالية هو محفز رئيسي يمكّن مديري المالية من توسيع نطاق تأثيرهم والمساهمة بشكل أكبر في أعمالهم. ومع ذلك، فإن الاستفادة من هذه الفرص يتطلب تعلمًا مستمرًا وتكيفًا. يجب على مديري المالية تحديث مهاراتهم وتعديل перспективاتهم بشكل فعال لتحقيق الفرص المتاحة.